上纬新材过会今年科创板过会第79家 申万宏源过3单

【编者按】科创板上市委2020年第53次审议会议于昨日召开，审核结果显示，上纬新材料科技股份有限公司(简称“上纬新材”)首发上市获通过。这是今年过会的第79家科创板企业。

上纬新材本次发行的保荐机构是申万宏源证券，保荐代表人为崔勇，杨晓雨。这是申万宏源证券今年保荐成功的第3单科创板项目。此前，6月15日，申万宏源证券保荐的浙江中控技术股份有限公司首发获通过；7月6日，申万宏源证券保荐的吉林奥来德光电材料股份有限公司首发获通过。

上纬新材的主营业务为环保高性能耐腐蚀材料、风电叶片用材料、新型复合材料的研发、生产和销售，主要产品包括乙烯基酯树脂、特种不饱和聚酯树脂、风电叶片用灌注树脂、手糊树脂、胶粘剂、风电叶片大梁用预浸料树脂、风电叶片大梁用拉挤树脂、环境友好型树脂、轨道交通用安全材料等多个应用系列，是国内领先的复合材料用树脂供应商。。

截至本招股说明书签署日，SWANCOR萨摩亚持有上纬新材71.73%股份，为公司控股股东。Strategic萨摩亚持有SWANCOR萨摩亚100%股份，为SWANCOR萨摩亚控股股东，亦为公司股东。报告期内，上纬新材不存在通过投资关系、协议或者其他安排能够实际支配公司行为的实际控制人。上纬投控作为上纬新材的间接控股股东，没有实际控制人，因此公司无实际控制人。上纬投控持有Strategic萨摩亚100%股权；Strategic萨摩亚持有上纬新材17.02%股权并持有SWANCOR萨摩亚100%股权；SWANCOR萨摩亚持有上纬新材71.73%股份。因此，上纬投控间接持有上纬新材合计88.75%股份，是公司的间接控股股东。

上纬新材拟在上交所科创板公开发行新股不超过4320万股，占公司发行后总股本的比例不低于10%，拟募集资金2.16亿元，其中3000万元用于“上纬上海技改一期项目”，550万元用于“上纬(天津)风电材料有限公司自动化改造项目”，8000万元用于“上纬上海翻建生产及辅助用房”，5000万元用于“上纬兴业整改专案”，5000万元用于“补充营运资金”。

上市委审核意见

1。请发行人对第二轮审核问询函回复中发行人收发存表格中的结转成本进行更正并作补充披露。请保荐人发表明确核查意见。

2。请发行人进一步说明公司未委派员工对TPI墨西哥寄库销售进行盘点的情况下，防范相关方合谋舞弊的内部控制措施。请保荐人发表明确核查意见。

上市委会议提出问询的主要问题

1。请发行人代表结合有关公司章程及董事提名与选举等制度及其实际运作情况，分析有关“上纬投控董事候选人均由蔡朝阳提名，但董事候选人系经上纬投控董事会集体讨论确定，任一股东无法通过控制董事提名进而控制董事会”的说法是否准确、依据是否充分。请保荐代表人发表明确意见。

2。请发行人代表：(1)说明对部分客户所采用的寄库销售方式是否为行业通行惯例，且为同行可比公司所采用，并分析其商业逻辑；(2)结合寄库地点和产品具体存放方式，分析在寄库产品进入客户的生产系统前后，对其保管职责及相应风险如何转移；(3)发行人与TPI墨西哥是否曾就寄库销售方式下的权利义务关系及风险报酬转移发生争议；(4)结合在手订单情况，说明新冠疫情对寄库销售的影响。请保荐代表人发表明确意见。

3。请发行人代表说明：(1)发行人的独立SAP系统的建设及运行情况；(2)发行人的SAP系统数据存放是否符合国家有关法律规定。请保荐代表人发表明确意见。

4。请发行人代表结合上纬江苏环保整改及复工复产情况说明：(1)上纬江苏在停产期间对资产、人员的安排及相应成本、费用的会计处理；(2)上纬江苏对相关资产不计提减值准备的合理性；(3)针对安全生产方面的隐患是否已整改完成。请保荐代表人发表明确意见。

科创板过会企业一览：